Làm cách nào để xác định xem tôi đang sử dụng lỗ hổng thuế hay khoản khấu trừ thuế hợp pháp

1. Mục đích của pháp luật: Việc khấu trừ thuế hợp pháp được pháp luật cố tình tạo ra để mang lại lợi ích cho người nộp thuế, trong khi sơ hở thường là những hậu quả hoặc thiếu sót ngoài ý muốn của bộ luật thuế[1].

2. Tính minh bạch: Các khoản khấu trừ hợp pháp được xác định rõ ràng và công khai cho tất cả những người nộp thuế đủ điều kiện. Nếu bạn đang sử dụng một chiến lược có vẻ bí mật hoặc quá phức tạp thì đó có thể là một lỗ hổng[1].

3. Hướng dẫn của IRS: IRS cung cấp hướng dẫn rõ ràng về các khoản khấu trừ hợp pháp. Nếu có tài liệu IRS chính thức hỗ trợ khoản khấu trừ thì nó có thể hợp pháp[3].

4. Lời khuyên chuyên môn: Tham khảo ý kiến ​​của chuyên gia thuế hoặc cố vấn tài chính có trình độ. Chúng có thể giúp bạn phân biệt giữa các chiến lược hợp pháp và những sơ hở tiềm ẩn rủi ro[1].

5. Bản chất hơn hình thức: Các khoản khấu trừ hợp pháp có mục đích kinh tế rõ ràng ngoài việc chỉ giảm thuế. Nếu một giao dịch được thiết kế chủ yếu để tránh thuế mà không có bất kỳ giá trị kinh tế thực sự nào thì nó có thể bị coi là kẽ hở hoặc thậm chí là trốn thuế[5].

6. Chứng từ: Các khoản khấu trừ hợp pháp cần có chứng từ phù hợp. Nếu bạn không thể dễ dàng chứng minh việc khấu trừ bằng hồ sơ thì điều đó có thể đáng nghi ngờ[5].

7. Tính hợp lý: Nếu một chiến lược tiết kiệm thuế có vẻ quá tốt để trở thành sự thật hoặc quá khích một cách bất thường, thì đó có thể là một kẽ hở chứ không phải là một khoản khấu trừ hợp pháp[4].

8. Phù hợp với hoàn cảnh của bạn: Các khoản khấu trừ hợp pháp phải phù hợp với các hoạt động và hoàn cảnh tài chính thực tế của bạn. Nếu bạn đang kéo dài các định nghĩa hoặc trình bày sai tình huống của mình để yêu cầu được khấu trừ, điều đó có thể không phù hợp[5].

Hãy nhớ rằng, trong khi việc tránh thuế (giảm thiểu thuế thông qua các biện pháp hợp pháp) là hoàn toàn có thể chấp nhận được thì việc trốn thuế (tránh thuế bất hợp pháp thông qua lừa dối hoặc che giấu) là một tội ác[5]. Khi có nghi ngờ, tốt nhất bạn nên tham khảo ý kiến ​​chuyên gia về thuế để đảm bảo bạn đang sử dụng các chiến lược thuế hợp pháp.